Einen Teil seines Lebenswerkes an den Staat in Form von Erbschaftsteuer geben? Das passiert häufig dann, wenn man es versäumt, frühzeitig Regelungen zu treffen. Neben verschiedenen Formen von Schenkungen und Nießbrauch kennt der Generationenberater weitere Möglichkeiten, die von der Steuer befreit sind.

Zusätzlicher Freibetrag in Höhe von 20.000 Euro für alle mit Ausnahme des Ehepartners, die den Pflegebedürftigen unterstützen. Der Begriff „Pflege“ wird sehr weit gefasst. Es handelt sich in aller Regel um die bevollmächtigten Personen, die das betrifft (Paragraf 13 Absatz 1 Nr. 9 Erbschaftsteuer- und Schenkungsteuergesetz). Dieses Wissen kann bis zu 10.000 Euro Ersparnis bei dieser Steuer bedeuten.

Wenn Ansparplänen mit Anstandsschenkungen bespart werden, so unterliegen diese nicht der Schenkung- und Erbschaftsteuer. Tipp: Statt einer monatlichen Besparung sollte ein oder zweimal im Jahr für Weihnachten und Geburtstag die Schenkung verbucht werden. Bei der Höhe muss es verhältnismäßig zum Vermögen des Schenkers sein (Paragraf 13 Absatz 1 Nr. 14 Erbschaftsteuer- und Schenkungsteuergesetz). Ein weiterer Vorteil ist, dass diese Beträge nicht zur Berechnung der Pflichtteilsansprüche herangezogen werden.