Geldwäsche und Compliance Warum Kontrollsysteme im Finanzsektor wichtiger werden

Diese Funktion hat Compliance im Bank- und Finanzwesen

Compliance-Management hat sich zu einem der wichtigsten Anliegen von Finanzinstituten entwickelt – und umfasst mehr als das bloße Einhalten von Gesetzen, Vorschriften und Standards. Compliance dient vielmehr dazu, einen möglichst lückenlosen Schutz des Unternehmens, der Anleger, Kunden und Mitarbeiter zu gewährleisten.

Obwohl Compliance in jeder Branche von großer Bedeutung ist, spielt sie insbesondere im Bankensektor eine extrem wichtige Rolle. Dies ist vor allem auf die folgenden Gründe zurückzuführen:

• Nach der Finanzkrise 2008 gerieten Banken zunehmend ins Visier von Aufsichtsbehörden, die zahlreiche gesetzliche und behördliche Auflagen forderten und – zumindest teilweise – auch umsetzten. Dieser Rundumschlag in Sachen Regulierung hat vor allem eines gezeigt: Um auf dem neuesten Stand zu bleiben, ist ein effektives Compliance-Management-System unabdingbar.
• Regulierungsbehörden gehen deutlich härter gegen Finanzinstitute vor, die gegen das Gesetz verstoßen. Compliance ist somit zu einem zentralen Thema für Banken geworden, da mangelnde Sorgfaltspflichten Kunden und Mitarbeitern gegenüber sehr schnell zu Rechtsstreitigkeiten führen können.
• Werden Banken wegen der Nichteinhaltung von Regulierungsanforderungen gerichtlich belangt, können die Folgen für die jeweilige Einrichtung katastrophal sein – von horrenden Geldbußen über vorübergehende Schließungen bis hin zum Entzug der Banklizenz.
• Darüber hinaus wirkt sich die Missachtung von Vorschriften insbesondere vor dem Hintergrund der Finanzkrise 2008 äußerst negativ auf das Image eines Unternehmens aus. Vor allem im Bankenbereich sind Kunden äußerst wählerisch, wenn es zur Markenreputation kommt – und Kundenverluste durch Imageschäden können sich Banken nicht leisten.

Um das zu vermeiden, bedarf es eines robusten und effektiven Compliance-Managements. Ein umfassendes Compliance-Programm stellt somit einen integralen Bestandteil in der Geschäftstätigkeit einer Bank dar.

Was bedeutet Compliance im Finanzsektor?

Obwohl der Begriff „Compliance“ oft als Überbegriff für eine Reihe von Aspekten fungiert, umfasst er in der Regel die im Folgenden aufgeführten Punkte.

Monitoring

Die Rolle des Compliance-Managers in einer Bank beschränkt sich nicht nur auf den operationellen Bereich, sondern erstreckt sich auch auf die Kundenebene. Die Gewährleistung sicherer und reibungsloser Transaktionen stellt folglich nur einen Bestandteil im Aufgabenkatalog dar. Genauso wichtig ist eine sorgfältige Due-Diligence-Prüfung von Kunden anhand klar definierter und vorab festgelegter Kriterien. Diese umfassen beispielsweise Geldwäsche, Steuerhinterziehung oder Terrorismusfinanzierung. Banken sind dazu verpflichtet, ihre Kunden auf derartige illegale Aktivitäten zu überprüfen und im Falle eines positiven Befundes unverzüglich Meldung zu erstatten.

Unternehmensinterne Kommunikation

Alle Abteilungen innerhalb einer Bank müssen unverzüglich über Änderungen von Vorschriften oder Richtlinien informiert werden. Interne Kommunikation spielt auch beim Umgang mit Anfragen von Aufsichtsbehörden eine wesentliche Rolle. Diese fordern im Rahmen von Überprüfungen häufig zusätzliche Unterlagen von Banken an, die dann von den entsprechenden Abteilungen angefertigt beziehungsweise zusammengestellt werden müssen. Ein funktionierendes internes Kommunikationssystem ist deshalb entscheidend. Die Aufgabe des Compliance-Teams besteht dabei darin, die Weiterleitung und Verbreitung der entsprechenden Informationen zu gewährleisten.

Überwachung betrieblicher Anforderungen

Compliance umfasst auch die Einhaltung und Durchsetzung operationeller Richtlinien. Dazu gehört beispielsweise die Verpflichtung, Kunden alle relevanten Informationen zeitnah zur Verfügung zu stellen, vertrauliche Dokumente gemäß den Richtlinien aufzubewahren und Kunden regelmäßig über ihre Rechte zu informieren. Generell sollte ein effektives Compliance-Management stets auf dem neuesten Stand sein, was gesetzliche und regulatorische Anforderungen angeht.

Für alle Banken ist ein voll funktionsfähiges Compliance-Management-System deshalb unerlässlich geworden. Da die Kosten für Aufbau und Wartung eines solchen Systems nicht unerheblich sind, schrecken jedoch vor allem kleinere Banken und Finanzinstitute häufig vor der Anschaffung zurück. Was sie dabei geflissentlich ignorieren ist die Tatsache, dass Strafzahlungen bei Compliance-Verstößen die Einführung eines Compliance-Systems bei Weitem übersteigen.