Risikolebensversicherung Pflicht-Police für alle Familienmenschen
Wahl der Versicherungssumme
Als Laufzeitende des finanziellen Todesfallschutzes wählt er Anna Marlenes 25. Geburtstag im Jahre 2046, weil seine Tochter dann aller Voraussicht nach finanziell auf eigenen Beinen steht. Anspruchs voller ist die Wahl der richtigen Versicherungssumme, die im Todesfall ausgezahlt wird. Als Faustregel gilt hierfür das Drei- bis Fünffache des Jahreseinkommens, was für Sielmann etwa 300.000 Euro bedeutet.
Wie sich diese Summe entwickeln soll, kann er anhand von drei typischen Varianten bestimmen (siehe Grafik unten). Klassischerweise bleibt sie über die gesamte Laufzeit des Vertrags gleich. Allerdings sinkt mir fortschreitendem Alter der finanzielle Absicherungsbedarf, denn mit der Zeit sollte das private Vermögen wachsen und die Kinder werden immer selbstständiger. Gerecht werden dem die günstigeren Policen mit sinkender Versicherungssumme.
Am einfachsten ist die linear fallende Variante. In unserem Beispiel sinkt sie um jährlich 12.000 Euro über 25 Jahre bis auf Null. Außerdem werden Risikolebensversicherungen häufig dazu eingesetzt, eine Immobilienfinanzierung abzusichern. Das heißt: Der Versicherer springt ein, wenn der Bauherr vor der vollen Rückzahlung stirbt. Die Versicherungssumme sinkt dabei im gleichen Maße wie die Restschuld des Annuitätendarlehens, das Zinszahlung und Tilgung in gleichbleibenden Raten vereint. Die finanzierende Bank kann diesen Airbag als Sicherheit für ihren Kredit verlangen, auch als günstigere Alternative zu der bei Verbraucherschützern in die Kritik geratenen Restschuldversicherung, deren Provisionen gedeckelt werden sollen.
Trotzdem sorgt laut Statistischem Bundesamt nur jeder sechste Haushalt per Risikolebensversicherung für den Ernstfall vor. Von den Paaren mit Kindern besitzen zumindest rund 43 Prozent eine solche Police. Doch viele von ihnen passen ihren Deckungsschutz nicht ihrer aktuellen Situation an, warnt Helmut Hofmeier, Vorstand der Europa Lebensversicherung.
„Oft wird übersehen, dass im Todesfall die laufenden Kosten weiter getragen werden müssen. Hier lohnt sich also eine qualifizierte Beratung, für den Kunden wie für den Vermittler.“ Die Gesamtzahl aller von deutschen Lebensversicherern neu abgeschlossenen Risikolebens-Policen betrug im Jahr 2019 knapp 1,1 Millionen, berichtet Franke und Bornberg Research in seinem Map-Report Nummer 917.
Rangliste der Versicherer
Fast 400.000 davon entfallen demnach auf die Targo Lebensversicherung, die exklusiver Produktpartner der Targobank ist. Der zum Talanx-Konzern gehörende Versicherer führt mit knapp 1,4 Millionen Verträgen auch die Rangliste für den Gesamtbestand an (siehe Tabelle unten). Allerdings liegt die Gesellschaft mit fast 9 Prozent am unteren Ende der Rangliste nach der Bestandsstornoquote, die im Fünf-Jahresdurchschnitt bei knapp 2,8 Prozent liegt. Zum Vergleich: Die in puncto Gesamtbestand auf den Plätzen 4 und 5 liegenden Versicherer Hannoversche und Europa weisen eine Stornoquote von jeweils unter einem Prozent aus.
Außer auf diese nach Angaben des Hannoveraner Analysehauses wichtige Kennzahl für die Qualität eines Versicherers will Sielmann auch auf steuerliche Folgen seiner Entscheidung achten. Auf dieses Thema hat sich Stefan Brähler spezialisiert. „Die Überkreuzversicherung ist ein bewährtes Steuersparmodell, mit dem sich zum Beispiel Ehepartner wechselseitig absichern können. Dazu wird die Frau als versicherte Person im Vertrag des Mannes eingesetzt und umgekehrt der Mann in der Police der Frau“, erklärt der Geschäftsführer der Beratungsgesellschaft Confidema.
Das habe den entscheidenden Vorteil, dass bei Tod eines Partners das Geld aus der eigenen Police und damit komplett erbschaftssteuerfrei an den Überlebenden fließe. Jedoch kann die sogenannte verbundene Risikolebensversicherung für Paare in der Praxis auch Nachteile haben. Wenn sich die Eheleute trennen, müssen beide (Streit-)Parteien den Vertrag gemeinsam kündigen. Und sobald auch der andere Partner stirbt, haben die gemeinsamen Kinder keinen Versicherungsschutz mehr beim Tod des zweiten Elternteils.
Prämien steuerlich absetzen
Nur wenn beide Ehepartner zum Beispiel bei einem Verkehrsunfall gleichzeitig sterben, fließt die Versicherungssumme bei dieser Vertragskonstruktion direkt an die anderen Hinterbliebenen. Die Prämien für seine Police kann Musterkunde Sielmann in der Steuererklärung absetzen, da er seinen für ihn als Arbeitnehmer geltenden Höchstbetrag von etwa 1.900 Euro noch nicht durch anderen Vorsorgeaufwand ausgeschöpft hat. Doch lange bevor er sich über all dies Gedanken machen kann, setzt er mit zitternder Hand die Schere an, die ihm die Hebamme in die Hand gelegt hat.
